La banca ha bloccato il conto di mio padre o di mia madre all'estero: e adesso?

È una delle telefonate più frequenti che riceviamo: è morto un genitore, c'è un conto in Portogallo, Spagna, Italia o Francia (spesso quello che pagava le bollette della casa delle vacanze) e la banca risponde ormai solo con lettere standard. Ecco che cosa sta davvero succedendo, e come se ne esce.

Perché la banca ha bloccato il conto

Perché la legge glielo impone. In tutti e quattro i paesi, una banca che apprende il decesso di un cliente deve trattenere il saldo finché non sono provate due cose: chi sono gli eredi, accertato nella forma giuridica propria di quel paese, e che il fisco è soddisfatto; ogni paese fa della posizione fiscale una condizione di legge per lo svincolo. Il blocco tutela la famiglia: è il motivo per cui nessun altro può svuotare il conto prima.

La chiave che lo apre, paese per paese

• Portogallo: gli eredi si accertano con la habilitação de herdeiros, e la banca svincola su di essa insieme alla prova della posizione dell'imposta di bollo; per il coniuge, i figli, i genitori e il convivente di fatto riconosciuto quell'imposta è zero, ma la successione va comunque dichiarata entro la fine del terzo mese, e la banca aspetta quella prova.
• Spagna: le banche gestiscono le pratiche dei clienti defunti tramite uffici successioni centrali, che svincolano contro l'atto notarile (o la dichiarazione di eredi) e il modulo dell'imposta di successione timbrato. Il termine fiscale di sei mesi e i controlli documentali della banca corrono in parallelo.
• Italia: lo svincolo segue la dichiarazione di successione presentata (la ricevuta dell'Agenzia delle Entrate è il documento che chiede ogni banca italiana), insieme all'identità e ai codici fiscali degli eredi. Gran parte di questo scambio avviene via PEC, dal professionista alla banca, senza che nessuno viaggi.
• Francia: l'ufficio successioni della banca svincola contro l'acte de notoriété del notaio; quando gli eredi vivono fuori dalla Francia, deve vedere anche un certificato del fisco francese, salvo per i saldi modesti. Le spese funerarie e i saldi modesti hanno corsie proprie, più rapide.

Il grant of probate britannico aprirà il conto?

No: il «resealing» non esiste, e nessuna banca estera svincola contro un grant inglese. Apostillato e tradotto, è un utile documento di supporto che prova il testamento e gli esecutori, ma il conto si apre solo con la procedura locale. La buona notizia dentro questa risposta: la procedura locale non aspetta il probate in patria. Le due procedono in parallelo, e il conto estero viene spesso svincolato prima che la successione inglese sia conclusa.

Devo viaggiare?

No. Ogni erede firma una procura dove vive, con apostille, e tutto il resto avviene in forza di essa: i codici fiscali, gli adempimenti per l'accertamento degli eredi, la dichiarazione fiscale, la corrispondenza con la banca, il trasferimento sui conti degli eredi stessi. Firmare le procure nella prima settimana è la cosa che più dipende dalla famiglia: accorcia ogni fase successiva.

Dove va davvero il denaro?

Direttamente dalla banca agli eredi, mai attraverso di noi. Noi prepariamo la chiave; la banca paga la famiglia. È una scelta deliberata (perché non deteniamo mai il suo denaro), e significa che lo svincolo, quando arriva, è definitivo e pulito.

E se il conto è l'intera eredità?

Allora la pratica è la più semplice (nessun immobile, nessun registro immobiliare) e ha un proprio prezzo fisso in ogni paese: Portogallo, Spagna, Italia o Francia. Ci dica quale banca e chi sopravvive, e le diremo esattamente che cosa serve ed esattamente quanto costa.