El banco ha bloqueado la cuenta de mi padre o mi madre en el extranjero: ¿y ahora qué?

Es una de las llamadas más frecuentes que recibimos: ha fallecido un padre o una madre, hay una cuenta en Portugal, España, Italia o Francia (a menudo la que pagaba los recibos de la casa de vacaciones) y el banco ya solo contesta con cartas modelo. Esto es lo que de verdad está pasando, y cómo se sale.

Por qué el banco ha bloqueado la cuenta

Porque la ley se lo exige. En los cuatro países, un banco que conoce el fallecimiento de un cliente debe retener el saldo hasta que se prueben dos cosas: quiénes son los herederos, acreditado en la forma jurídica propia de ese país, y que Hacienda está satisfecha; cada país hace de la situación fiscal una condición legal de la liberación. El bloqueo protege a la familia: es la razón por la que nadie más puede vaciar la cuenta antes.

La llave que la abre, país por país

• Portugal: los herederos se acreditan con la habilitação de herdeiros, y el banco libera contra ella junto con la prueba de la situación del impuesto del sello; para el cónyuge, los hijos, los padres y la pareja de hecho reconocida ese impuesto es cero, pero la herencia debe declararse igualmente antes del final del tercer mes, y el banco espera esa prueba.
• España: los bancos tramitan los expedientes de clientes fallecidos a través de departamentos centrales de testamentaría, que liberan contra la escritura notarial (o la declaración de herederos) y la autoliquidación del impuesto de sucesiones sellada. El plazo fiscal de seis meses y las comprobaciones documentales del propio banco corren en paralelo.
• Italia: la liberación sigue a la dichiarazione di successione presentada (el justificante de la Agencia Tributaria es el documento que pide todo banco italiano), junto con la identidad y los códigos fiscales de los herederos. Buena parte de ese intercambio se hace por correo electrónico certificado, de profesional a banco, sin que nadie viaje.
• Francia: el servicio de sucesiones del banco libera contra el acte de notoriété del notario; cuando los herederos viven fuera de Francia, debe ver además un certificado de la Hacienda francesa, salvo para saldos pequeños. Los gastos del funeral y los saldos pequeños tienen sus propias vías más rápidas.

¿Abrirá la cuenta la grant of probate británica?

No: no existe el «resealing», y ningún banco extranjero libera contra una grant inglesa. Apostillada y traducida, sirve como prueba complementaria útil del testamento y de los albaceas, pero la cuenta solo se abre con el trámite local. La buena noticia dentro de esa respuesta: el trámite local no espera al probate en casa. Los dos avanzan en paralelo, y la cuenta extranjera a menudo se libera antes de que termine la herencia inglesa.

¿Tengo que viajar?

No. Cada heredero firma un poder notarial en su país, con apostilla, y todo lo demás se hace con ese poder: los números fiscales, las formalidades de la declaración de herederos, la declaración del impuesto, la correspondencia con el banco y la transferencia a las cuentas de los propios herederos. Firmar los poderes en la primera semana es lo que más depende de la familia: acorta todas las etapas siguientes.

¿Adónde va realmente el dinero?

Directamente del banco a los herederos, nunca a través de nosotros. Nosotros preparamos la llave; el banco paga a la familia. Es una decisión deliberada (por qué nunca tenemos su dinero), y significa que la liberación, cuando llega, es definitiva y limpia.

¿Y si la cuenta es toda la herencia?

Entonces el expediente es el más sencillo (sin inmuebles, sin Registro de la Propiedad) y tiene su propio precio fijo en cada país: Portugal, España, Italia o Francia. Díganos qué banco es y quién sobrevive, y le diremos exactamente qué hace falta y exactamente cuánto cuesta.