La legittima in Portogallo, Spagna, Italia e Francia

Ogni paese le dà un nome: la legítima in Portogallo e Spagna, la legittima in Italia, la réserve héréditaire in Francia (e il Pflichtteil in Germania).

Prima di tutto: queste regole si applicano a Lei?

Chiarisca questo prima di leggere una sola percentuale. Tutto si riduce a una domanda (dove aveva la persona la sua casa?) e, in un caso, a una clausola del testamento. Tre situazioni coprono quasi tutte le famiglie che ci scrivono. Trovi la Sua.

Situazione 1: aveva la sua casa nel paese

Una coppia di pensionati che ha costruito la propria vita in Liguria o in Algarve: sì, le regole qui sotto si applicano pienamente, salvo che i testamenti scelgano espressamente la legge della loro cittadinanza. Il Regolamento europeo sulle successioni consente questa scelta, e cambia tutto; come funziona la scelta.

Situazione 2: viveva in Inghilterra o in Irlanda, con una casa in uno dei quattro paesi

È la famiglia che ci scrive più spesso, e qui tutto dipende da una clausola del testamento. Per difetto regola la sua legge. Ma Regno Unito e Irlanda sono fuori dal Regolamento europeo, e il gioco tra i due sistemi può rinviare l'immobile locale alle regole locali, salvo che il testamento scelga espressamente la legge della cittadinanza.

Quindi, se è appena successo nella Sua famiglia (c'è un appartamento all'estero e un testamento in un cassetto a Londra o a Dublino), la prima cosa è trovare il testamento e cercare quella clausola: una riga che scelga espressamente la legge della cittadinanza della persona. Se c'è, è quella legge a decidere chi eredita, non le regole locali qui sotto. Leggere la clausola e spiegare che cosa attribuisce quella legge è un certificato di diritto straniero: compreso quando curiamo la successione; altrimenti un compenso fisso a parte, preventivato prima di iniziare. Se non c'è, o non c'è testamento, l'immobile in Portogallo, Spagna, Italia o Francia ricade di solito sotto le regole locali qui sotto, legittima compresa, e chi eredita potrebbe non essere chi la famiglia pensa. È a questo che risponde il nostro parere sui diritti successori: una risposta scritta e chiara di un avvocato, chi eredita e perché, a compenso fisso, confermato per iscritto prima di iniziare (disponibile per ogni paese; per la Francia da gennaio 2027). E per chi sta ancora pianificando, il rimedio completo è la stessa clausola, inserita ora.

Situazione 3: viveva altrove nell'UE

Belgio, Germania, Paesi Bassi e quasi tutti gli altri (non l'Irlanda né la Danimarca, che sono fuori da queste regole: veda la situazione 2): le stesse regole europee si applicano nel Suo paese, quindi la legge del Suo paese regola tutta l'eredità, compreso l'appartamento all'estero, senza rinvio alle regole locali. Ma la maggior parte dei paesi dell'UE protegge la famiglia con regole proprie (la réserve belga, il Pflichtteil tedesco), quindi una quota riservata può comunque raggiungere l'eredità: solo la versione del Suo paese, non quella di Portogallo, Spagna, Italia o Francia.

Due appartamenti identici, due risposte diverse

Due proprietari di appartamenti identici in Algarve mostrano tutta la differenza. Uno di Manchester, con testamento inglese senza clausola di scelta della legge: la legge inglese regola la sua eredità, ma l'appartamento stesso può essere rinviato alla legge portoghese, e la legittima può raggiungerlo (situazione 2). Uno di Monaco di Baviera nella stessa posizione: la legge tedesca regola tutto, appartamento compreso, senza rinvio, ma si applica il Pflichtteil tedesco (situazione 3). Lo stesso appartamento, la stessa clausola mancante, due regimi di tutela della famiglia, e un solo rimedio identico: un testamento che scelga espressamente la legge della propria cittadinanza.

Un'ultima distinzione: qualunque legge decida chi eredita, l'immobile locale si trasferisce sempre con la procedura locale: le due domande. Tutto ciò che segue descrive le regole di ciascun paese così come si applicano quando si applicano.

Portogallo: la legítima

La legge portoghese riserva una quota al coniuge, ai discendenti e agli ascendenti. A grandi linee, secondo il Codice civile portoghese:

• Coniuge e figli insieme: sono riservati due terzi dell'eredità (art. 2159, n. 1); un terzo è disponibile.
• Solo figli: un figlio, metà riservata; due o più figli, due terzi (art. 2159, n. 2).
• Coniuge e genitori o nonni (senza figli): due terzi riservati (art. 2161, n. 1).
• Solo il coniuge: metà riservata (art. 2158).

Il coniuge superstite conserva anche la sua metà dei beni comuni (la meação), separata prima della divisione, e, nella divisione, il diritto di vedersi attribuire il diritto di abitazione sulla casa familiare e l'uso dei mobili (art. 2103-A), imputato alla sua quota.

Spagna: la legítima (con varianti regionali)

Secondo il Codice civile spagnolo comune, la legge riserva due terzi dell'eredità ai figli (la legítima; artt. 806-808), ma quei due terzi si dividono: un terzo deve andare ai figli in parti uguali (la legítima estricta), e il terzo di mezzo (la mejora) può essere ripartito in modo diseguale tra figli o nipoti. Il coniuge superstite ha di solito diritto a un usufrutto su parte dell'eredità, non a una quota in proprietà (art. 834). Diverse regioni hanno un proprio diritto successorio, molto diverso: la legittima catalana è solo un quarto dell'eredità, pagata come credito in denaro e non come parte dei beni (Codi civil de Catalunya, libro IV); Paesi Baschi, Navarra, Aragona, Baleari e Galizia differiscono ancora. La risposta dipende dal diritto regionale applicabile (la vecindad civil). (Serve un'analisi regionale in ogni pratica: cambia il risultato.)

Italia: la legittima

La legge italiana riserva quote (la quota di legittima) al coniuge, ai figli e, in loro mancanza, agli ascendenti (i legittimari; artt. 536-542 c.c.), con frazioni esatte che dipendono da quanti sopravvivono: a grandi linee, più figli ci sono, più grande è la quota riservata e più piccola la quota disponibile. Un testamento che le leda è valido finché non viene impugnato: il legittimario leso può esercitare l'azione di riduzione per recuperare la sua quota. L'Italia consente anche di accettare con beneficio d'inventario per non ereditare i debiti del defunto, una tutela importante quando il passivo non è chiaro; come e quando.

Francia: la réserve héréditaire

La Francia è quella che protegge di più i figli (la réserve héréditaire; Code civil, art. 913). La quota riservata dipende dal numero dei figli: con un figlio, metà dell'eredità; con due, due terzi; con tre o più, tre quarti, restando disponibile solo il resto (la quotité disponible). Se ci sono figli, il coniuge superstite in genere non è legittimario (la sua riserva nasce soprattutto in mancanza di discendenti). La Francia ha poi una regola di compensazione propria, il prélèvement compensatoire introdotto dalla legge del 24 agosto 2021 (Loi 2021-1109), che può consentire a un figlio di recuperare una quota riservata sui beni situati in Francia quando il defunto o almeno un figlio era cittadino di uno Stato dell'UE o viveva nell'UE, e la legge scelta non dà ai figli alcuna quota protetta.

Si può disattivare la legittima?

A volte, ed è qui che la pianificazione transfrontaliera ripaga. Secondo il Regolamento europeo sulle successioni, può fare un testamento che sceglie la legge della Sua cittadinanza per regolare la successione, invece della legge del paese in cui vive. Un cittadino britannico con residenza abituale in Portogallo, Spagna, Italia o Francia può, con una scelta espressa nel testamento, far applicare la legge inglese, che non conosce la legittima: ritrova la libertà di lasciare i beni come vuole.

Ciò che la scelta non fa è spostare la gestione dell'eredità in Inghilterra. Dove l'eredità viene gestita lo fissa la residenza abituale (a grandi linee, il paese in cui la persona aveva davvero stabilito la sua casa), ed è questa la chiave in ogni caso; non cambia perché si è scelta un'altra legge. Se la residenza abituale era in Portogallo, o in Spagna, Italia o Francia, l'eredità si gestisce lì, con la procedura di quel paese, davanti al suo notaio e ai suoi registri; la scelta cambia solo che le autorità applicano la legge inglese scelta per decidere chi eredita. Che cosa prevede quella legge viene loro dimostrato con un certificato di diritto inglese; non mandano la famiglia a ottenere un grant inglese per i beni locali. In breve, la residenza abituale decide dove si chiude la successione, e la scelta di legge decide quali regole successorie si applicano: due cose diverse. (I beni in Inghilterra restano un'amministrazione inglese separata, come sempre.)

Due limiti sinceri: il Regolamento regola chi eredita, non le imposte (ogni paese continua a tassare l'eredità secondo le proprie regole); e la regola francese del 2021 può indebolire la scelta nelle famiglie in cui il defunto o un figlio era cittadino di uno Stato dell'UE o viveva nell'UE. La scelta è potente, ma non assoluta, e va redatta in modo espresso e corretto.