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O meu testamento britânico, americano ou do meu país funciona no estrangeiro?
Em regra, sim: um testamento validamente feito no seu país é geralmente reconhecido em Portugal, Espanha, Itália e França, pelo que não precisa necessariamente de um testamento separado para cada país. Mas reconhecer o testamento não é o mesmo que decidir a lei de que país rege quem herda; e, para algumas nacionalidades (sobretudo os cidadãos dos EUA), há complicações adicionais. O passo seguro é mandar verificar o testamento face ao país onde estão os bens, de preferência com uma cláusula de escolha de lei.
Reconhecido: o testamento em si
Um testamento formalmente válido no sítio onde foi feito (assinado e testemunhado corretamente segundo, por exemplo, a lei inglesa) é geralmente aceite em Portugal, Espanha, Itália e França. Por isso, um único testamento do país de origem, bem redigido, pode muitas vezes cobrir os bens no estrangeiro: nem sempre precisa de um testamento local separado, e às vezes um segundo testamento pode até entrar em conflito com o primeiro; é por isso que dois testamentos têm de ser redigidos como um par. Se é melhor um testamento ou dois depende dos seus bens e do país, e vale a pena uma verificação rápida.
A verdadeira pergunta: que lei decide quem herda?
É aqui que os testamentos do país de origem fazem tropeçar. Segundo o Regulamento Europeu das Sucessões (o «Brussels IV»), a lei que rege quem herda é, por defeito, a lei do país onde tinha residência habitual quando morreu, e não a do país onde escreveu o testamento. Assim, o seu testamento inglês que deixa tudo ao cônjuge pode ainda esbarrar na legítima (quotas reservadas aos filhos) se fez a sua vida em Portugal, Espanha, Itália ou França.
A solução habitual é uma única cláusula no testamento a escolher a lei da sua nacionalidade, que, para quem tem uma lei nacional sem legítima (como a lei inglesa), devolve a plena liberdade.
Duas complicações de nacionalidade que convém conhecer
- Os cidadãos dos EUA são tributados pelos Estados Unidos sobre a herança mundial onde quer que vivam; por isso, mesmo quando a sucessão no estrangeiro funciona sem problemas, a situação fiscal americana precisa de aconselhamento próprio. (O imposto americano não é connosco, mas dizemos-lhe com franqueza quando é preciso um consultor no seu país.)
- França: a França tem uma regra de recuperação (artigo 913 do Código Civil, aditado em 2021): quando o falecido, ou pelo menos um filho, era nacional de um país da UE ou lá vivia, um filho pode recuperar sobre os bens em França a quota reservada que a lei francesa lhe teria dado, se a lei escolhida não der aos filhos nenhuma quota protegida. Por isso, para heranças que tocam França, um testamento estrangeiro nem sempre é uma resposta completa. Em outubro de 2025 a França comprometeu-se perante a Comissão Europeia a que, quando rege a lei inglesa, a recuperação não se aplique, porque as regras inglesas de provisão familiar já protegem os filhos; a 1 de junho de 2026 a Comissão enviou uma carta de pré-arquivamento no processo de queixa. É a posição declarada do governo, ainda não testada nos tribunais, pelo que os imóveis em França continuam a precisar de aconselhamento específico.
O que fazer
Se o seu testamento é anterior à sua mudança para o estrangeiro, ou não tem cláusula de escolha de lei, mande revê-lo face ao país onde está o imóvel. Costuma ser rápido, e é a diferença entre a sua herança passar como pretende e ser uma regra estrangeira por defeito a decidir por si. (E diga o testamento o que disser, lembre-se da segunda pergunta: o testamento decide quem recebe; o país onde está o bem decide como se transmite.)